一、基金凈值是什么意思

基金凈值又稱基金單位凈值，即每份基金單位的凈資產價值，等于基金的總資產減去總負債后的余額再除以基金全部發行的單位(wei)份(fen)額總數。開放式基金的申購(gou)和贖回都以這個價格進(jin)行。

該圖片由注冊用戶"夜話金融街"提供，版權聲明反饋

二、基金凈值如何查詢

1、在基金(jin)的官(guan)網進行查(cha)詢(xun)(xun)。訪(fang)問基金(jin)的官(guan)網就可以查(cha)詢(xun)(xun)到該基金(jin)的基金(jin)凈(jing)值。

2、登陸各類(lei)基(ji)(ji)金行(xing)業網站查詢。現(xian)在很多(duo)基(ji)(ji)金網站都可(ke)以實時的了解基(ji)(ji)金凈值情況。

3，下載手機基金理財APP查詢。

三、基金凈值的算法

已知價計算

已知價又叫歷史價，是指上一個交易日的收盤價。已知價計算法就是基金管理人根據上一個交易日的收盤價來計算基金所擁有的金融資產，包括股票、債券、期貨合(he)約、認(ren)股權證等的總值(zhi)，加上現金(jin)(jin)資產，然后除以(yi)已售(shou)出的基金(jin)(jin)單(dan)(dan)位總額，得出每個基金(jin)(jin)單(dan)(dan)位的資產凈值(zhi)。采用已知價(jia)計算法(fa)，投資者當(dang)天就可(ke)以(yi)知道單(dan)(dan)位基金(jin)(jin)的買賣價(jia)格，可(ke)以(yi)及(ji)時(shi)辦理交(jiao)割手(shou)續。

未知價計算

未知價又稱期(qi)貨(huo)價，是指當日證券市場(chang)上各種金(jin)融資產的收(shou)盤價，即基(ji)金(jin)管理人(ren)根據當日收(shou)盤價來計算基(ji)金(jin)。

單位資產凈值。在(zai)實(shi)行這種計(ji)算方(fang)法時，投資者當天(tian)(tian)并不知道(dao)(dao)其買賣的基金價(jia)格是(shi)多(duo)少，要在(zai)第二天(tian)(tian)才知道(dao)(dao)單位基金的價(jia)格。

基本公式

基(ji)金單位凈值=（總資產－總負債）/基(ji)金單位總數(shu)

其中，總資產指(zhi)基金(jin)擁有(you)的(de)(de)所(suo)有(you)資產，包(bao)括(kuo)股票、債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)、銀行存款和其他有(you)價證券(quan)等；總負(fu)(fu)債(zhai)(zhai)(zhai)指(zhi)基金(jin)運(yun)作及融資時所(suo)形成的(de)(de)負(fu)(fu)債(zhai)(zhai)(zhai)，包(bao)括(kuo)應付給他人(ren)的(de)(de)各項費用、應付資金(jin)利息等；基金(jin)單位總數是指(zhi)當時發行在外(wai)的(de)(de)基金(jin)單位的(de)(de)總量(liang)。

估值計算

基金單位(wei)凈(jing)值的計(ji)算包括基金資產凈(jing)值總額(e)的計(ji)算和基金單位(wei)資產凈(jing)值的計(ji)算。

按一般公認的(de)會計原則，基金資產(chan)凈(jing)值(zhi)總額=基金資產(chan)總額－基金負債總額。

基(ji)金(jin)資產總(zong)額(e)包括(kuo)基(ji)金(jin)投資資產組合的所(suo)有內(nei)容(rong)：

（1）基金擁有(you)的(de)(de)上(shang)市(shi)(shi)股票(piao)、認(ren)股權(quan)證(zheng)，以計算日集中(zhong)交易市(shi)(shi)場的(de)(de)收(shou)盤(pan)價格為準；未上(shang)市(shi)(shi)的(de)(de)股票(piao)、認(ren)股權(quan)證(zheng)則由有(you)資格指定的(de)(de)會計師事務所或(huo)資產評估(gu)機構測算。

（2）基(ji)金擁有的(de)(de)公(gong)債、公(gong)司債、金融(rong)債券等債券，已上(shang)市(shi)者，以計算日的(de)(de)收盤價格(ge)為準；未(wei)上(shang)市(shi)者，一般(ban)以其面值加上(shang)至計算日時應收利息為準。

（3）基金所(suo)擁有(you)的短期票據(ju)，以(yi)買進(jin)(jin)成本加上自(zi)買進(jin)(jin)日(ri)起至計算日(ri)止應收的利息為準。

（4）若第(di)（1）條、第(di)（2）條中規定的計(ji)算日沒有收盤價格或(huo)(huo)參(can)(can)考價格，則以(yi)最近的收盤價格或(huo)(huo)參(can)(can)考價格代替。

（5）現金與(yu)相當于(yu)現金的資(zi)產(chan)，包括(kuo)存(cun)(cun)放在其他金融機構的存(cun)(cun)款。

（6）有可能無法全部收回的(de)資產及或(huo)有負債所提留的(de)準(zhun)備金。

（7）已訂立契約但尚未履行(xing)的資產，應視(shi)同已履行(xing)資產，計入資產總額。

基金負債總額包括的(de)內容有(you)：

（1）依基金契約規定至(zhi)計(ji)算日止對托(tuo)管人(ren)或管理人(ren)應付(fu)未付(fu)的報(bao)酬(chou)。

（2）其他應付(fu)款，包括應付(fu)稅金等。