小企業財務管理制度范本

第一條為加強公(gong)司的財務工作(zuo)，發揮財務在(zai)公(gong)司經營(ying)管(guan)理和提高經濟效益中的作(zuo)用，特制定本規定。

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第二條公司財務部門的職能是：

（一）認真貫(guan)徹執行(xing)國(guo)家有關的財務管理制度。

（二）建立健(jian)全(quan)財務管理的各種規章制度，編制財務計(ji)劃(hua)，加強經(jing)營核算管理，反映、分析(xi)財務計(ji)劃(hua)的執行情況，檢查監督財務紀律。

（三）積極為經營管理(li)服務，促進公司取得較好的經濟效益。

（四）厲行節約，合理使用資金(jin)。

（五）合理(li)分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理(li)費(fei)用。

（六）對有(you)關機(ji)構及(ji)財(cai)政、稅(shui)務(wu)、銀行部(bu)門(men)了解，檢查財(cai)務(wu)工作，主動提(ti)供(gong)有(you)關資料，如實反映(ying)情況(kuang)。

（七）完(wan)成公司交(jiao)給的其他(ta)工作(zuo)。

第(di)三(san)條公司財務部由總會(hui)(hui)計(ji)師、會(hui)(hui)計(ji)、出(chu)納和審計(ji)工(gong)作人員組(zu)成。在沒有專職總會(hui)(hui)計(ji)師之前，總會(hui)(hui)計(ji)師職責(ze)由會(hui)(hui)計(ji)兼任承擔。

第四(si)條公司(si)各部(bu)門和職(zhi)員辦(ban)理財會事務，必須遵守本規定。

財務工作崗位職責第五條總會計師負責組織本公司的下列工作：

（一）編制和(he)執行預算(suan)、財務收支計劃、信貸(dai)計劃，擬訂(ding)資(zi)金籌(chou)措和(he)使用方案，開(kai)辟財源，有效地使用資(zi)金；

（二）進(jin)行成本費用預(yu)測(ce)、計劃、控(kong)制、核算(suan)、分析和考核，督(du)促本公司有關部(bu)門降(jiang)低消耗、節約費用、提高經濟效益；

（三）建立健(jian)全經濟(ji)核算(suan)制度，利用(yong)財務會計(ji)資(zi)料進行經濟(ji)活動分析。

（四）承辦(ban)公(gong)司領導交辦(ban)的其他工(gong)作。第六條會(hui)計(ji)的主要工(gong)作職責是(shi)：

1、按照國家會計制度的規定、記帳(zhang)、復帳(zhang)、報(bao)帳(zhang)做到手續(xu)完(wan)備(bei)，數字準確，帳(zhang)目清楚(chu)，按期報(bao)帳(zhang)。

2、按照經濟核(he)算原(yuan)則，定(ding)期檢(jian)查，分析公司(si)財務(wu)、成本(ben)和利潤的(de)執行情況(kuang)，挖掘增收節支潛力，考(kao)核(he)資金使用效果，及時(shi)向總經理提(ti)出合理化建議，當好(hao)公司(si)參(can)謀。

3、妥善保管會計(ji)(ji)憑證、會計(ji)(ji)帳簿、會計(ji)(ji)報表和其他會計(ji)(ji)資(zi)料。

4、完成總經理(li)或主(zhu)管副總經理(li)交(jiao)付的(de)其他工作。

第七條出納的主要工作職責是：

（一）認真執行現金(jin)管(guan)理制度。

（二）嚴格執行(xing)庫存現(xian)金(jin)(jin)限額，超過(guo)部分(fen)必須及時(shi)送存銀行(xing)，不坐支(zhi)現(xian)金(jin)(jin)，不認白(bai)條抵壓現(xian)金(jin)(jin)。

（三）建立(li)健全現金出納各種帳目，嚴格審(shen)核現金收(shou)付(fu)憑證。

（四）嚴格支票(piao)管理制度(du)，編制支票(piao)使(shi)用手(shou)續(xu)，使(shi)用支票(piao)須(xu)經(jing)總經(jing)理簽(qian)字后，方可生(sheng)效。

（五）積極配合銀行做好對帳、報帳工作(zuo)。