一、出差預算包括哪些項目？

出差項目、出差日期、出差人員、出差費(fei)用：城市間(jian)交通費(fei)、住宿費(fei)、伙食補助費(fei)和公(gong)雜費(fei)等。

二、差旅費的證明材料有哪些？

出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。用于出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿(su)費、伙食補助費及其他方面的支出。

三、差旅費報銷原則

1、差旅費必須在各(ge)部(bu)門預算總(zong)額內(nei)控制開(kai)(kai)支， 超預算不得開(kai)(kai)支。

2、員工出差(cha)必須事前提出書面申請(qing)，填制(zhi)出差(cha)申請(qing)單，經(jing)其直屬(shu)上級批準。凡未得事先(xian)批準的，一(yi)律(lv)不予(yu)報銷(xiao)。

3、員工(gong)(gong)出差(cha)途中，因工(gong)(gong)作(zuo)需要(yao)臨時增(zeng)加出差(cha)行程到新的出差(cha)地點，經出差(cha)簽批(pi)人(ren)書面/郵件(jian)確認后，其增(zeng)加的行程作(zuo)為另(ling)一次(ci)出差(cha)時間(jian)，與原出差(cha)時間(jian)不連續計算(suan)；

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4、出(chu)(chu)差(cha)(cha)標準：員(yuan)工(gong)出(chu)(chu)差(cha)(cha)乘坐(zuo)交通工(gong)具、住(zhu)宿、補助基本標準見集團差(cha)(cha)旅費(fei)報銷管理(li)制度(du)。

5、一般(ban)情況下，單位(wei)補助出(chu)(chu)差伙食(shi)費(fei)就不再(zai)報銷(xiao)外(wai)地餐費(fei)了(le)，或者報銷(xiao)餐費(fei)就不再(zai)補助出(chu)(chu)差伙食(shi)費(fei)；至于外(wai)地餐券(quan)不能計入差旅費(fei)中，稅法上并沒有相關的文件規定。

四、差旅費報銷流程

1、出差(cha)人員(yuan)填制差(cha)旅(lv)費報(bao)銷單--直屬上(shang)級審查 分(fen)(fen)管(guan)副院長核準 財(cai)務人員(yuan)審核--出納(na)結算付款。各(ge)分(fen)(fen)管(guan)領導應對差(cha)旅(lv)費報(bao)銷的真實性、合理(li)性負(fu)全面責任。

2、財務人(ren)(ren)員、稽(ji)核人(ren)(ren)員、資金(jin)管理人(ren)(ren)員按規定對報銷(xiao)手(shou)續、預(yu)算額度(du)、票(piao)據合法性、真實性、出(chu)差標準進行審核并對此負責。

注意事項

1、員工報銷時按(an)財務部門規定填(tian)制(zhi)報銷單據，附原始票(piao)據：包括出(chu)差申(shen)請、機(ji)票(piao)（明折明扣(kou)票(piao)）、火車票(piao)、汽車票(piao)、船票(piao)、住宿發票(piao)、會議通知(zhi)、過(guo)路費、過(guo)橋費等(deng)，無(wu)本人(ren)姓名(ming)的(de)原始發票(piao)須在背面簽名(ming)。

2、乘(cheng)坐飛機的，訂票(piao)費、改(gai)簽費、退票(piao)費、往返機場的車費不(bu)予報銷。

3、出(chu)差(cha)補助天數=出(chu)差(cha)返程日(ri)期(qi)(qi)-出(chu)差(cha)出(chu)發日(ri)期(qi)(qi)。

4、須按財(cai)務規(gui)定(ding)取得并填(tian)寫(xie)(xie)真實(shi)合法的憑(ping)證。對項目填(tian)寫(xie)(xie)不完整(zheng)或(huo)(huo)字跡(ji)模糊不清(qing)的不予(yu)報(bao)銷(xiao)；對涂改、偽造或(huo)(huo)變造原始(shi)票據、虛報(bao)出差天數的，不予(yu)報(bao)銷(xiao)。

5、原始票據丟失、毀(hui)損的，當事(shi)人需(xu)作出詳細書面說明(ming)及需(xu)報銷(xiao)單(dan)據明(ming)細項目、金額，經直屬(shu)上級與所在(zai)部門第一(yi)負責人簽(qian)批后(hou)，報學院(yuan)、學校分管(guan)領導簽(qian)批報銷(xiao)。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類(lei)別(bie)計算報(bao)銷金額，超額部分自行承擔。