一、出差預算包括哪些項目？

出(chu)差項(xiang)目、出(chu)差日期(qi)、出(chu)差人員、出(chu)差費用：城(cheng)市間(jian)交通費、住(zhu)宿費、伙食(shi)補助費和公雜費等(deng)。

二、差旅費的證明材料有哪些？

出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。用于出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住(zhu)宿費、伙食補(bu)助費及其他方面的支(zhi)出。

三、差旅費報銷原則

1、差旅費必須在各部(bu)門預算總額(e)內控制開支， 超預算不得開支。

2、員工出差(cha)必須事前提出書面申(shen)請，填制出差(cha)申(shen)請單，經其直屬上(shang)級批(pi)準。凡未得(de)事先批(pi)準的，一律不予報銷。

3、員工(gong)出差(cha)(cha)(cha)途(tu)中，因(yin)工(gong)作需要臨(lin)時增加出差(cha)(cha)(cha)行程(cheng)到新的出差(cha)(cha)(cha)地點，經出差(cha)(cha)(cha)簽批人(ren)書面(mian)/郵(you)件確認后，其增加的行程(cheng)作為另一(yi)次出差(cha)(cha)(cha)時間(jian)，與原出差(cha)(cha)(cha)時間(jian)不連續計算；

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4、出差標準(zhun)：員工出差乘坐(zuo)交(jiao)通(tong)工具、住宿(su)、補助基本標準(zhun)見集團差旅費報銷管(guan)理制度。

5、一般情況下，單位補助(zhu)出差(cha)(cha)伙食(shi)費(fei)(fei)就(jiu)不(bu)再報銷(xiao)外地餐(can)(can)費(fei)(fei)了，或者報銷(xiao)餐(can)(can)費(fei)(fei)就(jiu)不(bu)再補助(zhu)出差(cha)(cha)伙食(shi)費(fei)(fei)；至于外地餐(can)(can)券不(bu)能(neng)計入(ru)差(cha)(cha)旅(lv)費(fei)(fei)中，稅(shui)法上并沒有相關(guan)的(de)文(wen)件規(gui)定。

四、差旅費報銷流程

1、出(chu)(chu)差(cha)人員填制差(cha)旅費(fei)報銷(xiao)單--直屬上級審查 分管副院(yuan)長核準 財(cai)務人員審核--出(chu)(chu)納結算付款。各分管領導應對(dui)差(cha)旅費(fei)報銷(xiao)的真實性、合理性負全(quan)面(mian)責任。

2、財務人(ren)員(yuan)、稽核(he)人(ren)員(yuan)、資金管理(li)人(ren)員(yuan)按規定(ding)對(dui)報銷手續(xu)、預算額度、票據合法(fa)性、真實性、出差標(biao)準進行審核(he)并對(dui)此負責。

注意事項

1、員工報銷時按財務(wu)部門規定填制報銷單據，附原始票(piao)據：包(bao)括(kuo)出差(cha)申(shen)請、機票(piao)（明折明扣票(piao)）、火車(che)(che)票(piao)、汽車(che)(che)票(piao)、船票(piao)、住宿發票(piao)、會議通知、過路費、過橋費等，無本人(ren)姓名的原始發票(piao)須(xu)在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽(qian)費、退票費、往(wang)返(fan)機場的車(che)費不(bu)予報銷。

3、出差(cha)補助(zhu)天數=出差(cha)返(fan)程日期-出差(cha)出發(fa)日期。

4、須按財務規(gui)定(ding)取(qu)得并填(tian)寫真實合法的(de)憑(ping)證。對(dui)項目填(tian)寫不(bu)完整或字(zi)跡模糊不(bu)清的(de)不(bu)予報(bao)銷；對(dui)涂改、偽造或變造原(yuan)始(shi)票(piao)據(ju)、虛報(bao)出差天(tian)數的(de)，不(bu)予報(bao)銷。

5、原(yuan)始票據丟失(shi)、毀損的，當事人(ren)需作出詳(xiang)細(xi)書面說明(ming)(ming)及(ji)需報(bao)銷單據明(ming)(ming)細(xi)項(xiang)目、金額，經直屬上級與所在部門第一(yi)負(fu)責人(ren)簽批(pi)后，報(bao)學院、學校分管領導(dao)簽批(pi)報(bao)銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算(suan)報銷(xiao)金額，超額部分自行(xing)承擔。