托管費通常按(an)照基金資(zi)產(chan)凈(jing)值的一定比(bi)例提(ti)取，逐日計(ji)算(suan)并累(lei)計(ji)，至每月末時支(zhi)付(fu)給托管人，此費用也是從基金資(zi)產(chan)中支(zhi)付(fu)，不須(xu)另向投資(zi)者(zhe)收取。

基(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)的托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)計入固定成本。基(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)收取的比(bi)例與基(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)規(gui)模(mo)和所在地區有(you)一定關(guan)系，托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)收入與托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)規(gui)模(mo)成正比(bi)。在一些國(guo)家和地區，托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)人也通過提供績效評估、會計核算(suan)等增值性服務來(lai)擴(kuo)大收入來(lai)源。托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)從(cong)基(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)資(zi)產中提取，費(fei)(fei)率(lv)(lv)也會因基(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)種類不同(tong)而(er)異(yi)。新興市場國(guo)家和地區的托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)收取比(bi)例相對要(yao)高。托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)年費(fei)(fei)率(lv)(lv)國(guo)際(ji)上(shang)通常(chang)為0.2%左右。目(mu)前，我國(guo)封閉式基(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)按照0.25%的比(bi)例計提基(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)，開放式基(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)根據基(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)合同(tong)的規(gui)定比(bi)例計提，通常(chang)低于0.25%；股票(piao)型(xing)(xing)基(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)的托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)率(lv)(lv)要(yao)高于債券型(xing)(xing)基(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)及(ji)貨幣(bi)市場基(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)的托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)率(lv)(lv)。